En heru queremos que tengas total claridad sobre tus deducciones y el proceso de facturación. Esta guía te ayudará a entender qué gastos puedes deducir y cómo hacerlo correctamente.

Las deducciones son gastos o inversiones que puedes restar de tus ingresos al calcular tus impuestos. Para que sean válidas, deben cumplir con los requisitos establecidos por las leyes fiscales.

En este régimen puedes deducir tus gastos con facturas, incluyendo:

1. Compras necesarias para tu actividad:

   • Materias primas, productos o mercancías que vendas o utilices en tu trabajo.

   • Gastos relacionados con servicios (electricidad, internet, agua, etc.) que sean indispensables para la operación.

2. Gastos operativos:

   • Pago de renta de tu oficina o local.

   • Combustibles y lubricantes.

   • Mantenimiento de vehículos utilizados para el trabajo.

   • Viáticos necesarios (alimentos, hospedaje y transporte).

3. Gastos administrativos:

   • Servicios de terceros (asesorías, contadores, mantenimiento de software).

   • Publicidad y marketing.

4. Seguridad social y prestaciones:

   • Pago de cuotas del IMSS para empleados.

   • Aportaciones al fondo de ahorro o retiro.

5. Activos fijos (deducción parcial por depreciación):

   • Herramientas, equipos de cómputo, maquinaria o vehículos.

Dependiendo la modalidad que elegiste puedes deducir gastos relacionados con:

• Gasolina

• Mantenimiento de tu vehículo

• Seguros

• Servicios de telefonía e internet

• Compra o renta de vehículo

• Celular o tablet para trabajo

1. Modalidad Provisional:

   • Te permite hacer deducciones mensuales

   • Necesitas generar tus facturas de gastos

   • Ideal si tienes muchos gastos como gasolina o mantenimiento

   • Podrías pagar menos impuestos al deducir correctamente

2. Modalidad Definitiva:

   • No permite hacer deducciones

   • La plataforma retiene directamente un porcentaje de tus ingresos

   • Es más simple, pero podrías pagar más impuestos

   • Los porcentajes de retención son:

     • Transporte y entrega: 2.1%

     • Servicios de hospedaje: 4%

     • Venta de bienes y servicios: 1%

Puedes deducir gastos como:

• Compra de mercancías

• Renta y servicios de local

• Sueldos y seguridad social

• Inversiones en equipo y mobiliario

• Publicidad y marketing

• Gastos de viaje por trabajo

• Seguros y mantenimiento

Para que tus facturas sean deducibles, asegúrate de que:

• Los gastos estén relacionados con tu actividad

• Cuentes con una factura original (CFDI) del proveedor

• El uso de CFDI sea "Gastos en general"

• Todas las facturas estén a tu nombre y RFC

• La factura esté en formato PUE (Pago en una sola exhibición)

• Para plan de telefonía, debes tener un complemento de pago

Importante: Gastos como gasolina y mantenimiento deben pagarse con método electrónico (transferencia, tarjeta, etc.). Te recomendamos que la mayoría de tus gastos sean pagados con método electrónico para mayor seguridad de que se apliquen tus deducibles

• Régimen fiscal en facturas (Gastos en General)

  • Plataformas Tecnológicas: 625

  • RESICO: 626

  • Actividad Empresarial: 612

En tu anual puedes deducir:

• Gastos médicos (consultas, hospitales, análisis)

• Gastos funerarios

• Seguros médicos

• Intereses de créditos hipotecarios

• Donativos a instituciones autorizadas

• Aportaciones voluntarias al retiro

• Colegiaturas (con límites por nivel educativo)

• Transporte escolar obligatorio

Nota: El CFDI es el mismo de gastos en general

¿Qué pasa si deduzco algo que no debería? Podrías recibir multas del SAT. En heru te ayudamos a evitar estos errores.

¿Puedo deducir gastos en efectivo? Solo si son menores a $2,000 pesos. Para montos mayores, usa transferencia, tarjeta o cheque.

¿Qué gastos NO puedo deducir mensualmente? Gastos personales como ropa, entretenimiento o alimentos no relacionados con tu trabajo.

¿Cómo subo mis facturas en Heru? No es necesario, en heru las extraemos directamente del SAT para tu comodidad.

Recuerda: En heru nos aseguramos de que tus deducciones sean correctas y seguras, ayudándote a mantener tus finanzas en orden.

¡Muchas gracias por tu confianza!

Equipo profesional de soporte.