En heru, queremos que entiendas el verdadero poder de los deducibles. No se trata solo de saber qué gastos puedes restar, sino de aprender a aplicarlos correctamente para que se conviertan en un beneficio real en tus declaraciones.

Las deducciones son gastos que puedes restar de tus ingresos al calcular tus impuestos. Para que sean válidas, deben cumplir con los requisitos establecidos por las leyes fiscales y es fundamental que conozcas qué gastos puedes deducir según tu régimen.

Esta guía te explica las reglas generales que debes tener en cuenta 💰

Antes de facturar un gasto, ten en cuenta estas reglas generales para asegurar que sea deducible:

• 🆔 Factura a tu nombre y RFC: Es indispensable que el CFDI (factura) esté emitido con tu nombre completo, regimen fiscal y datos fiscales correctos (RFC).

• 🔗 El concepto debe ser coherente: El gasto debe estar directamente relacionado y ser necesario para tu actividad económica. Por ejemplo, la compra de tela es deducible para un sastre, pero no para un programador.

• 🛒 Separa gastos personales para la declaración anual: Los gastos personales no son deducibles en las declaraciones mensuales. Esto incluye compras del supermercado, ropa (que no sea un uniforme indispensable), comidas que no cumplan los estrictos requisitos de viáticos, entre otros.

Para que el SAT acepte tus deducciones, la forma de pago es fundamental, especialmente para la gasolina y montos superiores a $2,000 MXN.

A veces recibirás facturas con "Método de Pago PPD" (Pago en Parcialidades o Diferido). ¡Ojo! Esas facturas no son deducibles por sí solas.

1. 🧾 Recibes la Factura PPD: Empresas como Telmex, AT&T o aseguradoras suelen emitirlas. En este punto, aún no puedes deducirla.

2. 📬 Recibes el Complemento de Pago (REP): Una vez que pagas, la empresa debe enviarte este segundo documento que confirma tu pago.

3. ✔️ ¡Ahora sí es deducible! La factura PPD se vuelve deducible únicamente cuando tienes su Complemento de Pago (REP) asociado.

Este es un grupo de gastos separado que no esta relacionado con tu actividad económica. Estos solo se aplican una vez al año en la Declaración Anual por el impuesto del ISR para reducir la carga fiscal total:

• 🗓️ ¿Cuándo aplican? Solo en la declaración anual.

• 🩺 Ejemplos: Gastos médicos, dentales, hospitalarios, colegiaturas, intereses reales de créditos hipotecarios y donativos.

• 💳 Requisito de Pago: Deben pagarse siempre con medios electrónicos (transferencia, tarjeta o cheque) para ser válidos y cumplir con las reglas de facturación.

Tu régimen fiscal define qué gastos puedes deducir. Para que no te quede ninguna duda, hemos preparado una guía detallada para cada uno. Haz clic en el tuyo para descubrir todas las deducciones que puedes aprovechar:

¿Qué pasa si pago en efectivo un gasto de más de $2,000? Lamentablemente, ese gasto no contará como deducible para el SAT, aunque tengas la factura. Por eso es crucial usar siempre medios electrónicos para montos grandes.

¿Un ticket de compra es lo mismo que una factura? No. Un ticket solo comprueba la compra, pero una factura (CFDI) es el único documento oficial que valida el gasto ante el SAT. Siempre debes pedir tu CFDI con tus datos fiscales.

¿Puedo deducir la ropa que uso para trabajar? Generalmente no. La única excepción es que se trate de un uniforme o equipo de protección indispensable y exclusivo para tu labor (como batas, botas de seguridad, etc.).

¿Cómo subo mis facturas en heru? No es necesario, en heru las extraemos directamente del SAT para tu comodidad.

Recuerda: En heru nos aseguramos de que tus deducciones sean correctas y seguras, ayudándote a mantener tus finanzas en orden.

¡Muchas gracias por tu confianza!

Equipo profesional de soporte.