Deducibles de RESICO
RESICO (Régimen simplificado de confianza)
Si obtienes ingresos a traves de actividades empresariales, profesionales u otorgas el uso o goce temporal de bienes y tus ingresos no superan $3.5 millones MXN.💸al año este es tu regimen.
La pregunta clave aquí es: ¿realmente puedo deducir gastos? La respuesta depende del impuesto del que hablemos, ¡pero no te preocupes!.
En heru, te lo explicamos de forma sencilla para que sepas exactamente cómo manejar tus gastos y aprovechar este régimen al máximo.
Para el ISR (Impuesto Sobre la Renta): LA RESPUESTA ES NO ❌
Esta es la regla de oro y el principal beneficio de RESICO. Para el cálculo de tu ISR mensual, no puedes ni necesitas deducir ningún gasto.
¿Por qué no? Porque el SAT te ofrece un trato especial: a cambio de no deducir, te permite pagar una tasa de impuesto (ISR) bajísima, que va del 1% al 2.5%, directamente sobre tus ingresos cobrados. Ten en cuenta que el porcentaje depende de la cantidad de tus ingresos☀️.
Tu Beneficio: Te olvidas de la contabilidad complicada y del estrés de juntar facturas de gastos para el ISR. Tu cálculo es directo y pagas muy poco.
Para el IVA (Impuesto al Valor Agregado): LA RESPUESTA ES SÍ ✅
Aquí es donde tus gastos y facturas se vuelven protagonistas. El IVA es un impuesto aparte y funciona de manera diferente. Es aquí donde puedes "acreditar" (restar) el IVA de tus gastos.
La fórmula es simple:
IVA que cobraste a tus clientes - IVA que pagaste en tus gastos = IVA que debes pagar al SAT.
Ejemplo práctico:
Cobraste a tus clientes $1,600 de IVA.
En tus gastos de negocio (gasolina, internet, etc.), pagaste $600 de IVA.
Solo tendrás que pagar al SAT la diferencia: $1,000 de IVA.
Como ves, pedir facturas de tus gastos te ayuda directamente a reducir el monto de IVA que pagas cada mes.
¿Qué Gastos me Sirven para Acreditar el IVA?
Para que el IVA de un gasto sea acreditable, la compra debe ser "estrictamente indispensable" para tu actividad. Aquí tienes algunos ejemplos comunes:
⛽ Combustible y mantenimiento para tu vehículo de trabajo.
💻 Equipo de cómputo, software y herramientas.
🌐 Servicios de internet y telefonía para tu negocio.
🏢 Renta de tu oficina o local.
📝 Papelería y artículos de oficina.
📢 Publicidad y marketing para promocionar tus servicios.
Requisitos para que una factura sea deducible, debe:
✔ Relacionarse con tu actividad económica.
✔ Tener el Uso de CFDI "G03 - Gastos en general" y el régimen "626 - Régimen Simplificado de Confianza".
✔ Incluir tu nombre y RFC correctos.
✔ Estar en formato PUE (Pago en una sola exhibición).
Recuerda: Para gastos mayores a $2,000 MXN y para la gasolina (sin importar el monto), el pago electrónico no es una opción, ¡es una regla obligatoria para que tu IVA cuente!
Preguntas Frecuentes 💬
Entonces, ¿en RESICO no me sirve de nada pedir facturas? ¡Falso! No te sirven para el ISR, pero son indispensables para el IVA. Cada factura de un gasto de tu negocio que pides es dinero que puedes restar del IVA que le debes al SAT.
Si no deduzco gastos para ISR, ¿significa que pagaré más impuestos? No necesariamente. Aunque no restes gastos, la tasa de ISR que pagas en RESICO (del 1% al 2.5%) es tan baja que, para la mayoría, el ahorro es mayor que si estuvieran en otro régimen deduciendo gastos.
¿Qué pasa con las deducciones personales como gastos médicos o colegiaturas? Esas son un caso aparte. Sí puedes aplicarlas en tu Declaración Anual. Las reglas de RESICO de no deducir aplican solo para los gastos de tu negocio en las declaraciones mensuales de ISR.
¿Cómo subo mis facturas en heru? No es necesario, en heru las extraemos directamente del SAT para tu comodidad.
Recuerda: En heru nos aseguramos de que tus declaraciones sean correctas y seguras, ayudándote a mantener tus finanzas en orden.
¡Muchas gracias por tu confianza!
Equipo profesional de soporte.
