Deducibles de Actividad Empresarial

Si estás en el Régimen de Actividad Empresarial y Profesional, esta guía es para ti. Aquí te explicamos de forma directa cómo usar los gastos de tu trabajo para pagar menos impuestos.

Para empezar tenemos la regla de oro: los impuestos se calculan sobre tu ganancia real, no sobre el total de tus ingresos. La fórmula es:

Cualquier gasto necesario para operar tu negocio es una deducción que te beneficia. A continuación, te mostramos los más comunes.

🛒 Lo que Compras para Vender o Trabajar

Todo lo que es fundamental para tu producto o servicio.

• Mercancía: Los productos que compras para después revender.

• Materias primas: Si fabricas o creas algo (telas, madera, ingredientes, etc.).

• Papelería y artículos de oficina.

⚙️ Gastos del Día a Día (Para que el negocio funcione)

Los pagos que haces mes con mes para mantener todo en marcha.

• Renta: El alquiler de tu oficina, local, taller o consultorio.

• Servicios: Las facturas de luz, agua, internet y el plan de tu celular si lo usas para trabajar.

• Gasolina: Todo el combustible para el vehículo que usas en tu trabajo.

• Mantenimiento: Las reparaciones y servicios para tus herramientas, maquinaria o vehículo de trabajo.

• Publicidad: Lo que inviertes en anuncios o marketing para conseguir más clientes.

• Transporte y Viáticos: Si viajas por trabajo, puedes deducir boletos de avión, autobús, hospedaje y comidas (¡ojo, con ciertas reglas!).

👥 Si Tienes un Equipo de Trabajo

Si le pagas a otras personas, esos gastos también cuentan.

• Sueldos y salarios de tus empleados.

• Las cuotas que pagas al IMSS por ellos.

💻 Las Compras Grandes (Tus Inversiones)

Piensa en las herramientas caras que te durarán varios años. No deduces el costo total de golpe, sino que el SAT te permite restar un pedacito de su valor cada año. A esto se le llama "depreciación".

• Equipo de cómputo (laptops, computadoras).

• Maquinaria y herramientas para tu oficio.

• Vehículos que uses principalmente para tu negocio.

• Mobiliario de oficina (escritorios, sillas).
  

Requisitos Clave para que tus Facturas sean Deducibles:

• ✔ Relacionarse con tu actividad económica.

• ✔ Tener el Uso de CFDI "G03 - Gastos en general" y el régimen "612 - Personas Físicas con Actividades Empresariales y Profesionales".

• ✔ Incluir tu nombre y RFC correctos.

• ✔ Estar en formato PUE (Pago en una sola exhibición).

Recuerda: Para gastos mayores a $2,000 MXN y para la gasolina (sin importar el monto), el pago electrónico no es una opción, ¡es una regla obligatoria para que tu deducción cuente!

¿Cómo funciona la deducción de un auto? ¿Puedo restar todo lo que me costó? No puedes restar el costo total en un solo mes. La compra de un auto se deduce a través de la "depreciación", lo que significa que restas un 25% de su valor cada año, durante 4 años. Además, los gastos de gasolina, mantenimiento y seguro sí son deducibles mes a mes.

¿Hay un límite de cuánto puedo deducir? No hay un límite general. Mientras puedas demostrar que cada gasto fue estrictamente necesario para generar tus ingresos, puedes deducirlo.

¿Cómo subo mis facturas en heru? No es necesario, en heru las extraemos directamente del SAT para tu comodidad.

Recuerda: En heru nos aseguramos de que tus declaraciones sean correctas y seguras, ayudándote a mantener tus finanzas en orden.

¡Muchas gracias por tu confianza!

Equipo profesional de soporte.