En esta guía te explicaremos todo sobre los saldos a cargo y a favor. Entender estos conceptos te ayudará a tomar mejores decisiones financieras y aprovechar al máximo los beneficios que podrías tener como contribuyente.

Saldo a favor: Es el monto que el SAT te debe porque has pagado más impuestos de los correspondientes en un periodo específico. Esto ocurre cuando:

• Tus deducciones superan lo estimado

• Las retenciones de tus ingresos fueron mayores a lo correspondiente

Los saldos a favor funcionan diferente en declaraciones mensuales y anuales

Saldo a cargo: Es el monto que debes pagar al SAT porque las retenciones del periodo no cubrieron el total de tus impuestos.

• Puedes aplicarlo a declaraciones mensuales futuras con saldo a cargo

• Se acumula mensualmente si no lo utilizas

• Los saldos a favor por ISR (impuesto sobre tus ingresos) se reflejan hasta tu declaración anual

1. Durante el periodo de declaración (abril):

   • Puedes solicitar devolución automática proporcionando tus datos bancarios

   • Puedes reservarlo para tu siguiente declaración anual (proceso conocido como compensación de saldo)

2. En declaraciones de años anteriores (del 2020 al 2023), solo aplica la compensación del saldo.

Nota: ¿No se consideró tu saldo a favor de periodos anteriores presentados con heru?, podemos ayudarte sigue esta guía

• Realiza el pago antes de la fecha límite de tu línea de pago, te dejamos una guía

• Los pagos extemporáneos generan actualizaciones y recargos

• Puedes pagar en bancos autorizados o por transferencia electrónica

• Tienes hasta el 30 de abril para pagar sin recargos

• Existe la opción de pago en parcialidades (sujeto a habilitación del SAT)

  Nota: Si no cumples con las fechas de pago por los periodos elegidos, tienes que ir al SAT para solicitar la nueva línea de captura por el monto restante de tu saldo a cargo, es decir, ya no aplicarían las parcialidades.

1. Tu opinión de cumplimiento será negativa

2. Se generarán multas y recargos

3. Podrías tener restricciones para:

   • Emisión y recepción de facturas

   • Solicitud de devoluciones

   • Trámites fiscales

Si tu línea de captura venció, contacta al equipo de soporte: Sigue esta guía

Se actualiza cuando:

• Obtienes saldo cero o a favor

• Pagas el saldo a cargo pendiente

El proceso toma hasta 72 horas y en Heru lo verás así:

• Con suscripción: actualización mensual (días 5-15)

• Sin suscripción: actualización única al presentar declaraciones

• Usuario vinculado: actualización al momento de vinculación

Consúltalo en la página principal, deslízate hasta abajo y ubica el apartado opinión de cumplimiento.

Nota: Debes garantizar que todo lo que debas en la opinión de cumplimiento esté al día. Si tienes pendiente el cumplimiento de varias declaraciones y solo presentas una o algunas, el cumplimiento de una declaración no te exime de presentar las restantes.

• ¿Cuánto tiempo tarda la devolución de saldo a favor de la declaración anual? El SAT tiene hasta 40 días hábiles para resolver tu solicitud de devolución.

• ¿Puedo usar mi saldo a favor para pagar multas o recargos? No, los saldos a favor solo pueden aplicarse a impuestos principales, no a accesorios como multas o recargos.

• ¿Si tengo un saldo a favor muy antiguo, aún puedo utilizarlo? Sí, mientras no haya sido generado 5 años atrás, lo hayas declarado correctamente en su momento y no lo hayas utilizado previamente.

• ¿Qué pasa si el SAT rechaza mi solicitud de devolución de saldo a favor? Puedes volver a solicitarla corrigiendo el motivo del rechazo, heru no realiza este trámite.

¡Muchas gracias por tu confianza!

Equipo profesional de soporte.